О задачах, обязанности и права СПФМ
(Первую часть статьи читайте в предыдущем номере)
А теперь самое интересное: задачи, обязанности и права субъекта первичного финансового (далее - СПФМ) мониторинга (статья 6 Закона):
1. Субъект первичного финансового мониторинга с учетом требований законодательства, нормативно-правовых актов Специально уполномоченного органа и других субъектов государственного финансового мониторинга устанавливает правила, разрабатывает программы проведения финансового мониторинга и назначает работника, ответственного за его проведение, кроме специально определенных субъектов первичного финансового мониторинга, которые осуществляют свою деятельность единолично, без образования юридического лица, и лиц, указанных в подпункте "г" пункта 8 части второй статьи 5 настоящего Закона. Кто такие специально определенные субъекты первичного финансового мониторинга - тоже разберем чуть позже.
2. Субъект первичного финансового мониторинга (СПФМ) обязан (будьте внимательны, особенно, если Вы нашли себя среди этих «СПФМ»):
1) встать на учет в Специально уполномоченном органе как субъект первичного финансового мониторинга и в случае прекращения своей деятельности уведомить об этом Специально уполномоченный орган в определенном НБУ для банков и КМУ для других субъектов первичного финансового мониторинга порядке. Как становиться на учет - пока не ясно.
2) осуществлять идентификацию и изучение клиента в случаях, установленных законом. То есть, если Вы СПФМ, даже частный предприниматель, то должны устанавливать анкетные сведения клиента, если сумма наличной финансовой операции 150 тыс. грн. и более (для «азартникив» - 13 тыс. грн. и более). Интересно, а если, например, на консультацию к адвокату или нотариусу пришел клиент, который не хочет говорить свою фамилию? Что ему пальцы в двери зажимать?
3) обеспечивать выявление финансовых операций, которые подлежат финансовому мониторингу, до начала, в процессе, в день возникновения подозрений, после их проведения или при попытке их проведения или после отказа клиента от их проведения. Вот тут начинается интересное: если у Вас возникло подозрение, что клиент (да и не только клиент, а любой, если по Вашей деятельности это прослеживается) проводит наличную финансовой операции на сумму 150 тыс. грн. и более (обратите внимание: не только преступную финансовую операцию, а любую), или пытается провести такую ??операцию, или пытался и ему не удалось, или он намерен провести, или хотя бы раньше намеревался и отказался от этой идеи - Вы должны обеспечить выявление такой операции. Должны и все! И как Вы это сделаете, не важно для государства. Практически военная постановка задачи.
СПФМ обязан обеспечивать выявление финансовых операций своих клиентов на сумму 150 тыс. грн. и более
4) обеспечивать в своей деятельности управление рисками относительно легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем или финансирования терроризма, и разрабатывать критерии рисков. Сразу отмечу, что требование этого пункта почему-то не распространяется на всех специально определенных субъектов первичного финансового мониторинга. Почему так - нужно долго и много думать.
5) обеспечивать регистрацию финансовых операций, подлежащих финансовому мониторингу, не позднее следующего рабочего дня с даты их выявления. Т. е. обнаружили у клиента наличную финансовой операции на 150 тыс. грн. и более - немедленно зарегистрировать. Где - пока не ясно, но наверняка, что разработают специальные журналы, напечатают, раздадут за отдельную плату, прошьют, пронумеруйте, будут контролировать.
6) уведомлять Специально уполномоченный орган о:
а) финансовые операции, подлежащие обязательному финансовому мониторингу, - в течение трех рабочих дней со дня их регистрации или попытки их проведения. Действие настоящего подпункта не распространяется на СВС, кроме «азартникив». Есть СВС-ам нужно выявить, зарегистрировать, но сообщать пока почему-то не надо.
б) финансовые операции, которые подлежат внутреннему финансовому мониторингу, если есть достаточные основания подозревать, что они связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, - в день возникновения подозрений, но не позднее чем через десять рабочих дней со дня регистрации таких операций или попытки их проведения. Вот тут все должны сразу «стучать». Подразумеваются операции с высокой степенью риска отмывания денег (статья 16 Закона).
в) выявлены финансовые операции, в отношении которых имеются достаточные основания подозревать, что они связаны, касаются или предназначены для финансирования терроризма, - в день их выявления или попытки их проведения, а также информировать об этом определенные законом правоохранительные органы.
7) в случае получения от Специально уполномоченного органа уведомления о некорректном (неправильном) заполнении полей в сообщении о финансовой операции, подлежащей финансовому мониторингу, представить в течение трех рабочих дней в Специально уполномоченный орган надлежащим образом оформленное уведомление об этой финансовой операции.
Еще и это Вас должен ждать - какие-то поля нужно заполнять очень правильно. Наверное, что в ксероксникив будут специальные бланки доносов, их потребуется покупать и правильно заполнять. А если какое-то поле заполнили неправильно, то переоформлять. Хотя, может быть, что этот специально уполномоченный орган вывесит их на сайте. И что тогда делать предпринимателям, которые к компьютеру близко не подходят?
8) содействие в рамках действующего законодательства работникам Специально уполномоченного органа в проведении анализа финансовых операций (учите действующее законодательство, чтобы они не попросили сверх пределов, а Вы с перепугу не перестарались, и аналитические способности совершенствуйте).
9) предоставлять по запросу Специально уполномоченного органа дополнительную информацию по поводу финансовых операций, которые стали объектом финансового мониторинга, копии первичных документов, на основании которых были проведены такие операции и связанные с ними финансовые операции, сведения об их участниках, а также другую информацию, в частности, что составляет банковскую или коммерческую тайну, тайну страхования, копии документов, необходимые для выполнения возложенных на Специально уполномоченный орган задач, в течение пяти рабочих дней с даты поступления запроса. Забегая вперед, отмечу, что все это Вы должны делать за свой счет. Интересно, что в перечень тайн, на которые можно по этому закону не учитывать, не попала адвокатская тайна, определена Законом «Об адвокатуре», и еще почему-то забыли тайну исповеди. Но в части 4 статьи 12 подлый указано, что донос в специально уполномоченный орган не является (??) Нарушением профессиональной тайны, таким образом можно заставлять доносить даже священников.
Даже адвокатская тайна и тайна исповеди могут не уберечь от доноса в специально уполномоченный орган
10) предоставлять по запросу Специально уполномоченного органа информацию (в том числе копии документов), необходимую для выполнения им запроса, поступившего от уполномоченного органа иностранного государства, в частности ту, что составляет банковскую или коммерческую тайну, в течение пяти рабочих дней с даты поступления запроса.
11) предоставлять по запросу Специально уполномоченного органа информацию по отслеживанию (мониторинга) финансовых операций клиента, операции которого стали объектом финансового мониторинга. Порядок предоставления такой информации устанавливается Специально уполномоченным органом по согласованию с соответствующими субъектами государственного финансового мониторинга. Наверное подразумевается, что если Вашего клиента начали отслеживать, то Вы на запрос спецоргана должны сообщать все, что спецорган хочет знать о клиенте и его дальнейшие операции. Правда, требования этого пункта не распространяются на СВС.
12) в случае невозможности обеспечить соблюдение сроков, установленных пунктами 9, 10 части второй настоящей статьи, по объективным причинам, с учетом объема запрашиваемой (формы ее подачи - электронной или письменной, копирования или сканирования, получения данных из архивов и т. п. ), согласовать со Специально уполномоченным органом в течение рабочего дня в день получения запроса, но не позднее следующего рабочего дня срок представления запрашиваемой информации. Порядок согласования устанавливается Специально уполномоченным органом по согласованию с соответствующими субъектами государственного финансового мониторинга. Не успеваете - сразу звоните или пишите по электронной почте. И не забудьте как-то зафиксировать (задокументировать) свой разговор, ведь потом скажут, что Вы не звонили, и оштрафуют. На СВС этот пункт также не распространяется, но что это значит - не понятно: то им можно нарушать сроки, то успеваешь, или нет - все равно виноват?
13) предоставлять по запросу соответствующего субъекта государственного финансового мониторинга информацию, необходимую для проверки фактов нарушения требований законодательства в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма.
14) принимать меры по предупреждению разглашения (в частности лицам, относительно финансовых операций которых проводится проверка) информации, предоставляемой Специально уполномоченному органу, и другой информации по вопросам финансового мониторинга (в том числе о факте предоставления такой информации или получения запроса от Специально уполномоченного органа) . А это вообще супероригинальные пункт. Ну еще с запросом спецоргана более-менее понятно: поступил запрос, оказал на него информацию - не имеешь права рассказывать клиенту. А если сам СПФМ доложил в спецорган о финансовой операции? Только вдумайтесь: СПФМ по закону обязан «настучать» на клиента. Клиент априори должен знать о таком требовании закона и о том, что СПФМ обязан на него донести, но СПФМ при этом должен стараться не только с клиента и с себя сделать дурачка и «принимать меры по предупреждению разглашения». Какие меры принимать, как обманывать клиентов? Вопрос открытый. Покупайте на книжных рынках учебники по оперативно-розыскной деятельности, копии тайных приказов МВД и СБУ по организации агентурной работы, нанимайте консультантов из бывших работников милиции, СБУ, КГБ и т. д. ... Короче - крутитесь, как хотите!
СПФМ обязан не только выведать у клиента информацию об осуществляемых им операции, но и предотвратить разглашению этой информации этим клиентом
Еще один интересный момент по этому пункту: сохранение тайны самими работниками спецоргана. Даже оперативные работники милиции, СБУ в настоящее время не обладают достаточными способностями зашифровывать источники информации, а те, кто что-то знает по этому поводу, практически никогда этим своим умением не пользуется. Все делается - как попало. Что же тогда можно говорить о работниках «специально уполномоченного органа»? А если учесть уровень продажности современников чиновников, то о каком предотвращения разглашения можно говорить? Здесь, как говорят автомобилисты, «хороший стук всегда вылезет».
15) хранить документы по идентификации лиц, которые провели финансовую операцию, что согласно этому Закону подлежит финансовому мониторингу, а также все документы, касающиеся деловых отношений с клиентом, не менее пяти лет после завершения деловых отношений, а все необходимые данные о операции - не менее пяти лет после завершения сделки (при этом сроки хранения документов могут быть продлены соответствующим субъектом государственного финансового мониторинга в порядке, установленном законодательством). Это, в частности, также означает, что и все Ваши бухгалтерские документы, касающиеся наличных операций на 150 тыс. грн. и более, нужно хранить не менее 5 лет, хотя до сих пор большинство требовалось сохранять 3 года.
16) обеспечивать по документальному запросу беспрепятственный доступ субъектов государственного финансового мониторинга и правоохранительных органов к документам или информации, содержащейся в них, согласно требованиям закона. Вообще этот пункт понятен, следует лишь заметить, что здесь указано «обеспечивать доступ ... в соответствии с требованиями закона». Но закон запрещает обеспечивать доступ без решения суда, например, к банковской тайне, а к адвокатской тайны закон вообще не предусматривает доступа ни при каких обстоятельствах. Хотя уже можно предположить, что проблем и споров по поводу толкования этого и других подобных пунктов будет много.
17) по поручению Специально уполномоченного органа, предоставленным с целью выполнения запроса уполномоченного органа иностранного государства о приостановлении соответствующей финансовой операции как таковой, которая может быть связана с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма, останавливать проведение или обеспечить мониторинг финансовой операции соответствующего лица в порядке, установленном специально уполномоченным органом по согласованию с соответствующими субъектами государственного финансового мониторинга. Наконец, родное государство не только позволила, а даже обязывает своих граждан работать на спецслужбы других государств. К сожалению, ни свое государство, ни иностранные спецслужбы в данном случае ничего за это не будут платить. Более того, работать на них придется за свой счет. Это, кстати - еще одно подтверждение реальной цели настоящего Закона.
Государство обязывает своих граждан за свой счет работать на спецслужбы других государств
18) обеспечивать разработку и постоянное обновление правил, программ проведения финансового мониторинга с учетом требований законодательства. Смех да и все: будет же работа агентствам недвижимости, брокерам, автосалонам, продавцам антиквариата, драгоценных металлов, дорогой мебели, оптовикам т. д.. Они и раньше из тени не вылезали, а теперь даже только для того, чтобы планы и программы не писать, в тень еще глубже уйдут. Кто же додумался до такого пункта? Правда, этот пункт не распространяется на нотариусов, адвокатов, аудиторов, частных предпринимателей, предоставляющих аудиторские, бухгалтерские и юридические услуги (ч. 6 ст. 6 настоящего Закона). Слава хоть за это!
19) ежегодно проводить внутренние проверки своей деятельности на предмет соблюдения законодательства в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма. Ну это просто: ежегодно проверяйтесь - не финансируете Вы террористов? Но как СПФМ должен определить - кто является террористом? Этот пункт почему-то не распространяется на нотариусов, адвокатов, аудиторов, частных предпринимателей, предоставляющих аудиторские, бухгалтерские и юридические услуги.
20) обеспечивать повышение квалификации работников, ответственных за проведение финансового мониторинга, путем прохождения обучения не реже одного раза в три года. Вот здесь Вас государство и научит обманывать клиентов. При этом, уверен, что учить Вас этому будут за Ваш счет. Этот пункт также не распространяется на нотариусов, адвокатов, аудиторов, частных предпринимателей, предоставляющих аудиторские, бухгалтерские и юридические услуги.
21) принимать на постоянной основе мероприятий по подготовке персонала к выявлению финансовых операций, подлежащих финансовому мониторингу в соответствии с настоящим Законом, путем проведения образовательной и практической работы. Здесь не понятно: кто должен проводить образовательную и практическую работу? Этот пункт также не распространяется на нотариусов, адвокатов, аудиторов, частных предпринимателей, предоставляющих аудиторские, бухгалтерские и юридические услуги.
22) выявлять финансовые операции, подлежащие обязательному финансовому мониторингу в соответствии со статьей 15 настоящего Закона (150 тыс. грн. И более). Причем Закон (часть 6 статьи 6 настоящего Закона) предусматривает, что действие этого пункта не распространяется на специально определенных субъектов первичного финансового мониторинга (СВС), кроме «азартникив». «Азартникы» стучать все же должны. Таким образом, этот пункт во взаимосвязи с ч. 6 ст. 6 этого же Закона перечеркивает все ранее предусмотренные предшествующими пунктами обязанности СПФМ стучать спецоргана по собственной инициативе.
23) проводить анализ финансовых операций, направленный на выявление тех, которые подлежат внутреннему финансовому мониторингу в соответствии со статьей 16 настоящего Закона. Каким образом проводить тот анализ, который это должен быть анализ, тот частный агент по недвижимости должен идти в финансовый колледж, чтобы грамотно анализировать финансовые операции?
24) выяснять цель и характер будущих деловых отношений с клиентами. Это, наверное, нужно выяснять, не намерен клиент отмывать деньги через Вас, или финансировать террористов. Действие этого пункта не распространяется на нотариусов, адвокатов, аудиторов, частных предпринимателей, предоставляющих аудиторские, бухгалтерские и юридические услуги.
25) постоянно обновлять в соответствии с законодательством и внутренними процедурами информацию о содержании деятельности клиента и его финансовое состояние. Формально это означает, что даже если клиент прекратил с Вами торговлю, Вы все равно должны за ним бегать и собирать информацию о его новые финансовые операции. Этот пункт также не распространяется на нотариусов, адвокатов, аудиторов, частных предпринимателей, предоставляющих аудиторские, бухгалтерские и юридические услуги.
26) проводить анализ соответствия финансовых операций, проводимых клиентом, имеющейся информации о содержании его деятельности и финансовом состоянии. Даже не хочется комментировать ... замечу лишь то, что этот пункт также не распространяется на нотариусов, адвокатов, аудиторов, частных предпринимателей, предоставляющих аудиторские, бухгалтерские и юридические услуги.
27) принимать надлежащие меры для ограничения риска злоупотреблений, связанных с услугами, которые предоставляются с использованием новейших технологий, в частности обеспечивают проведение операций без непосредственного контакта с клиентом. Это подразумевается интернет-торговля, почтовая торговля и т. д.. Действие этого пункта не распространяется на нотариусов, адвокатов, аудиторов, частных предпринимателей, предоставляющих аудиторские, бухгалтерские и юридические услуги.
3. СПФМ обязан самостоятельно осуществлять классификацию своих клиентов с учетом критериев рисков, определенных Специально уполномоченным органом и органами, осуществляющими регулирование и надзор за их деятельностью, при проведении ими финансовых операций, которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма, и принимать меры в отношении клиентов, деятельность которых свидетельствует о повышенном риске проведения ими таких операций. Смотрите: не ошибется классом! Действие этой части статьи 6 не распространяется на нотариусов, адвокатов, аудиторов, частных предпринимателей, предоставляющих аудиторские, бухгалтерские и юридические услуги.
4. СПФМ обязан осуществлять следующие меры:
1) относительно иностранных финансовых учреждений, с которыми установлены корреспондентские отношения в порядке, определенном соответствующим субъектом государственного финансового мониторинга:
а) обеспечивать сбор информации о содержании деятельности финансового учреждения и его финансовом состоянии, репутации, а также о том, было ли это учреждение объектом применения мер воздействия со стороны органа, осуществляющего регулирование и надзор за его деятельностью в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма (а это еще каким образом?)
б) устанавливать, какие меры принимаются учреждением для предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма;
в) выяснять на основании полученной информации достаточность и эффективность мер (по каким таким критериям?), которые осуществляет иностранное учреждение по борьбе с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма;
г) открывать корреспондентские счета иностранным финансовым учреждениям и в иностранных финансовых учреждениях с разрешения руководителя.
2) относительно публичных деятелей или связанных с ними лиц, факт принадлежности к которым клиента или лица, действующего от его имени, субъект обнаруживает соответствии с внутренними процедурами при установлении деловых отношений с клиентом и в процессе его обслуживания (лицами, связанными с публичными деятелями, являются члены семьи и другие близкие родственники, юридические лица, собственниками существенного участия или контролерами которых являются публичные деятели или их близкие родственники):
а) устанавливать с разрешения руководителя субъекта первичного финансового мониторинга отношения с публичными деятелями и связанными с ними лицами;
б) принимать меры для выяснения источников происхождения средств таких лиц;
в) проводить с учетом рекомендаций соответствующего субъекта государственного финансового мониторинга мониторинг операций, участниками или выгодополучателями которых являются публичные деятели или связанные с ними лица, в порядке, определенном для клиентов высокого риска.
То есть, если Вы связались с депутатом или заместителем министра, или его семьей, то не отказывайтесь от сделок с ним, а тихонько выясняйте, откуда у него средства и быстренько «стучать», «стучать» ...
3) относительно благотворительных и неприбыльных организаций принимать меры для ограничения риска их использования с целью предотвращения легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма на основании рекомендаций соответствующего субъекта государственного финансового мониторинга.
5. Осуществление мероприятий, предусмотренных законодательством по вопросам предотвращения легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма, обеспечивается непосредственно СПФМ, его филиалами, другими обособленными подразделениями и дочерними предприятиями, в том числе расположенными в государствах, в которых рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) не применяются или применяются в недостаточной мере, в пределах, определенных законодательством этого государства. В случае если применение указанных мер не разрешается законодательством такого государства, субъекты первичного финансового мониторинга обязаны уведомить Специально уполномоченный орган и соответствующего субъекта государственного финансового мониторинга о невозможности принятия указанных мер. Одновременно СПФМ принимает соответствующие меры, направленные на: усиление идентификации клиентов к установлению деловых отношений с лицами или компаниями этих стран; систематическое сообщения о финансовых операциях с клиентами соответствующих стран; предупреждение представителей нефинансового сектора о том, что операции с физическими или юридическими лицами в соответствующих странах могут содержать риск отмывания средств, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. Ну и после этого ждите, когда вас власти этой страны или выбросит из нее, или посадит за решетку.
7. СПФМ с целью выполнения возложенных на него настоящим Законом задач имеет право обращаться с запросами в органы исполнительной власти, правоохранительных органов, Национального банка Украины, юридических лиц, которые в установленном законодательством порядке информируют о результатах рассмотрения такого запроса. Представляете себе: обратился к Вам народный депутат или какой брат председателя райгосадминистрации для проведения финансовой операции на 150 тыс. грн., А Вы о его прибыли запрос в налоговую инспекцию, и еще в милицию - не привлекался к ответственности, еще куда-то о чем-то? Не знаю: куда Вас пошлют эти органы, но «крутых парней» точно о Вашей активность заложат. Где Ваша голова окажется? Но этот пункт имеет еще один очень интересный сторону, который предоставляет невиданные и довольно общественно опасные возможности для нелегальных изыскателей конфиденциальной информации. Любой субъект, создав фирму «однодневки», может послать о любой интересующую его лицо запрос почти в любой орган, со ссылкой на требования этого закона и на то, что по имеющейся информации это лицо намерено провести наличную операцию на 150 тыс. грн. При этом можно получить невиданный ранее объем информации и применять ее по собственному желанию.