Нарушение порядка принятия решения о передаче ведения реестра владельцев именных ценных бумаг или порядка передачи ведения реестра владельцев именных ценных бумаг, совершенное должностным лицом эмитента, - влечет за собой наложение штрафа от пятисот до тысячи необлагаемых минимумов доходов граждан.
Комментарий:
1. Объектом данного административного проступка являются общественные отношения в сфере обращения ценных бумаг (см. Законы Украины "О Национальной депозитарной системе и особенностях электронного обращения ценных бумаг", "О ценных бумагах и фондовом рынке", Положение о порядке ведения реестров владельцев именных ценных бумаг , утв. Решением Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 17.10.2006 г. № 1000).
2. Объективная сторона правонарушения выражается в нарушении порядка принятия решения о передаче ведения реестра владельцев именных ценных бумаг или порядка передачи ведения реестра владельцев именных ценных бумаг (формальный состав).
В соответствии со статьей 1 Закона "О Национальной депозитарной системе и особенностях электронного обращения ценных бумаг" реестр владельцев именных ценных бумаг - это составленный регистратором на определенную дату список владельцев именных ценных бумаг и номинальных держателей.
При этом владелец ценных бумаг - это лицо, имеющее право собственности на ценные бумаги в соответствии с законом и / или договора управления имуществом, а номинальный держатель - это депозитарий или хранитель ценных бумаг, зарегистрированный в реестре владельцев именных ценных бумаг как юридическое лицо, которому эти ценные бумаги переданы по поручению и в интересах владельцев ценных бумаг для осуществления операций в Национальной депозитарной системе.
Согласно статье 9 указанного Закона, деятельность по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг осуществляет эмитент или регистратор. Если количество владельцев именных ценных бумаг эмитента превышает количество, определенное Национальной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку как максимальную для организации самостоятельного ведения реестра эмитентом, эмитент обязан поручить ведение реестра регистратору путем заключения соответствующего договора.
Договор на ведение реестра эмитент может заключить лишь с одним регистратором. При этом такое поручение эмитента не снимает с него ответственности за невыполнение обязательств, вытекающих из соглашений относительно ценных бумаг.
Решение о передаче ведения реестра владельцев именных ценных бумаг принимается наблюдательным советом акционерного общества.
Общее собрание акционеров или наблюдательный совет акционерного общества утверждают условия договора на ведение реестра владельцев именных ценных бумаг в порядке, определенном уставом общества. В случае незаключения договора в течение тридцати календарных дней Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку посылает обществу распоряжения о необходимости его заключения, а в случае невыполнения указанного распоряжения в течение пятнадцати календарных дней притягивает должностных лиц общества к ответственности в соответствии с Законом Украины "О государственном регулировании рынка ценных бумаг в Украине ".
Решение о передаче ведения временного реестра акционеров к проведению первых общих сборов приватизированного предприятия и к размещению не менее 60 процентов акций для предприятий, находящихся в процессе приватизации, принимается правлением приватизируемого.
Ведение реестров владельцев именных ценных бумаг предусматривает учет и хранение в течение определенных сроков информации о владельцах именных ценных бумаг и об операциях, в результате которых возникает необходимость внесения изменений в реестр владельцев именных ценных бумаг.
Основанием для внесения изменений в реестр владельцев именных ценных бумаг являются документы, согласно которым переходит право собственности на соответствующие именные ценные бумаги.
Регистратор обязан в течение трех рабочих дней с даты принятия документов в порядке, определенном Национальной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку, внести изменения в реестр владельцев именных ценных бумаг или предоставить мотивированный ответ об отказе во внесении таких изменений.
Регистратор обязан по требованию владельца ценных бумаг или его представителя, а также номинального держателя предоставить выписку из реестра владельцев именных ценных бумаг. Владелец или его представитель или номинальный держатель не имеют права требовать включения в выписке информации, выходящей за пределы компетенции регистратора, в том числе информации о других владельцах и количество ценных бумаг, которые им принадлежат.
Сведения о номинальном держателе подлежат внесению в реестр владельцев именных ценных бумаг на основании соответствующего поручения, если право хранителя или депозитария выступать номинальным держателем не предусмотрено договором об открытии счета в ценных бумагах или депозитарным договором.
Внесение номинального держателя в реестре владельцев именных ценных бумаг, а также перерегистрация ценных бумаг на другого номинального держателя не означает, что право собственности на ценные бумаги переходит к номинальному держателю.
Для составления реестра владельцев именных ценных бумаг на обусловленную дату для выполнения обязательств эмитента номинальный держатель должен предоставить регистратору список владельцев.
Все вопросы организации работы с реестром владельцев именных ценных бумаг решаются в соответствии с Положением о порядке ведения реестров владельцев именных ценных бумаг, утвержденного Решением Госкомиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 17 октября 2006 года № 1000 (зарегистрирован в Министерстве юстиции Украины 22 января 2007 за № 49/13316).
3. Субъект административного проступка - специальный (должностные лица эмитента).
4. Субъективная сторона правонарушения определяется отношением к последствиям и характеризуется наличием вины в форме умысла или неосторожности.