Комментарий :

1. Банки создаются в форме открытого акционерного общества или кооперативного банка. При этом законодательство о хозяйственных обществах и о кооперации распространяется на банки в части, не противоречащей настоящему Кодексу и Закону Украины "О банках и банковской деятельности".

Типы, порядок создания и правовой статус банковских объединений определены в Законе Украины "О банках и банковской деятельности".

Согласно ст. 9 этого Закона банки имеют право создавать банковские объединения следующих типов:

- Банковская корпорация;

- Банковская холдинговая группа;

- Финансовая холдинговая группа.

Банковская корпорация - это юридическое лицо (банк), учредителями и акционерами которой могут быть только банки. Банковская корпорация создается с целью концентрации капиталов банков - участников корпорации, повышения их общей ликвидности и платежеспособности, а также обеспечения координации и надзора за их деятельностью. Уставный капитал банковской корпорации должен отвечать общим требованиям Национального банка Украины относительно уставного капитала вновь создаваемого коммерческого банка. В Законе Украины "О банках и банковской деятельности" определен минимальный перечень функций, передаваемых банками - участниками корпорации. В частности, централизации на уровне корпорации подлежат:

- Выполнение расчетов как среди членов корпорации, так и за ее пределами;

- Операции на рынках денег и капиталов;

- Установление и ведение корреспондентских счетов (в национальной и иностранных валютах);

- Мониторинг кредитных рисков;

- Разработка и принятие общих для членов банковской корпорации правил и процедур выполнения операций и внутренней отчетности;

- Формирование внешней отчетности;

- Внутренний аудит.

Указанный перечень централизованных функций может быть расширен с согласия банков - членов корпорации. Передача полномочий по централизованному выполнению указанных функций от банков-членов банковской корпорации должна быть зафиксирована не только в уставе банковской корпорации, но и в уставах банков - членов такой корпорации.

Банки, вошедшие в банковскую корпорацию, сохраняют свою юридическую самостоятельность в пределах, обусловленных их уставами и уставом банковской корпорации. Банки, вошедшие в банковскую корпорацию, могут входить в другие банковские объединения (за исключением профессиональных ассоциаций, созданных не на коммерческой основе) исключительно с согласия корпорации. Банки - члены банковской корпорации должны во всех своих документах, соглашениях и т. п. указывать свою принадлежность к корпорации.

Банковская холдинговая группа - это банковское объединение, в состав которого входят исключительно банки.

Банковская холдинговая группа состоит из материнского банка и дочерних банков. Материнскому банку банковской холдинговой группы должно принадлежать не менее 50% акционерного (паевого) капитала или голосов каждого из остальных участников группы, которые являются его дочерними банками.

Дочерний банк не имеет права владеть акциями материнского банка. В случае если дочерний банк приобрел права собственности на акции материнского банка, он обязан отстранить их в месячный срок.

Банковские холдинговые группы разрешается создавать лишь при условии, что соглашение об их создании предусматривает возложение на головной банк группы дополнительных организационных функций в отношении банков - членов группы, а также создание системы управления совместной деятельностью.

Материнский банк банковской холдинговой группы отвечает по обязательствам своих членов в пределах своего вклада в капитал каждого из них, если иное не предусмотрено законом или соглашением между ними.

Финансовая холдинговая группа - это банковское объединение, состоящее преимущественно или исключительно из учреждений, предоставляющих финансовые услуги, причем среди них должен быть минимум один банк, и материнская компания должна быть финансовым учреждением.

Материнской компании должно принадлежать более 50 процентов акционерного (паевого) капитала каждого из участников финансовой холдинговой группы. Материнская компания финансовой холдинговой группы обязана представлять надзорным органам консолидированно-финансовый и статистический отчеты группы в соответствии с требованиями настоящего Закона. Материнской компании при осуществлении своей деятельности по управлению и координации деятельности ее членов на выполнение законодательства и нормативно-правовых актов Национального банка имеет право устанавливать правила, обязательные для членов финансовой холдинговой группы. Материнская компания отвечает по обязательствам своих членов в пределах своего вклада в капитал каждого из них, если иное не предусмотрено законом или соглашением между ними.

Помимо банковских объединений банки могут быть участниками промышленно-финансовых групп с соблюдением требований антимонопольного законодательства Украины.

С целью защиты и представления интересов своих членов, развития межрегиональных и международных связей, обеспечения научного и информационного обмена и профессиональных интересов, разработки рекомендаций по банковской деятельности банки имеют право создавать неприбыльные союзы или ассоциации. Банковские союзы и ассоциации не имеют права заниматься банковской или предпринимательской деятельностью и не могут быть созданы с целью получения прибыли. Ассоциация (союз) банков является договорным объединением банков и не имеет права вмешиваться в деятельность банков - членов ассоциации (союза).

Основные принципы создания и лицензирования коммерческих банков закреплены в Законе Украины "О банках и банковской деятельности", затем они конкретизируются в соответствующих нормативно-правовых актах Национального банка Украины. На сегодняшний день порядок государственной регистрации банков регламентируется Положением о порядке создания и государственной регистрации банков, открытия их филиалов, представительств, отделений, утвержденным постановлением Правления Национального банка Украины от 31.08.2001 г. N 375, с последующими изменениями и дополнениями. Рассмотрим основные требования законодательства к созданию банков, их филиалов, представительств и отделений.

2. Требования к участникам банка

Участниками банка могут быть юридические и физические лица, резиденты и нерезиденты, а также государство в лице Кабинета Министров Украины или уполномоченных им органов.

Владельцы существенного участия в банке должны иметь безупречную деловую репутацию и удовлетворительное финансовое состояние. Требования к деловой репутации и удовлетворительности финансового положения учредителей и акционеров (пайщиков), приобретающих существенного участия в банке, устанавливаются настоящим Законом и нормативно-правовыми актами Национального банка Украины.

Участниками банка не могут быть юридические лица, в которых банк имеет существенное участие, объединения граждан, религиозные и благотворительные организации.

Согласно ст. 1 Закона Украины "О банках и банковской деятельности" существенное участие - это прямое или косвенное, самостоятельно или совместно с другими лицами владение 10 и более процентами уставного капитала или права голоса приобретенных акций (паев) юридического лица или независимая от формального владения возможность решающего влияния на руководство или деятельность юридического лица.

3. Требования к названию банка

Согласно Закону Украины "О банках и банковской деятельности" слово "банк" и производные от него разрешается использовать в названии лишь тем юридическим лицам, зарегистрированным Национальным банком Украины как банк и имеют банковскую лицензию. Исключение составляют международные организации, действующие на территории Украины согласно международным договорам, согласие на обязательность которых предоставлено Верховной Радой Украины, и законодательством Украины.

Не разрешается использовать для наименования банка название, повторяющее уже существующее название другого банка или вводит в заблуждение относительно видов деятельности, которые осуществляет банк. Употребление в наименовании банка слов "Украина", "государственный", "центральный", "национальный" и производных от них возможно лишь с согласия Национального банка Украины.

Национальный банк Украины имеет право отказать в использовании банком предложенного наименования по приведенным в этой статье оснований.

Подразделение банка использует наименование лишь того банка, подразделением которого он является. К названию структурного подразделения банка может добавляться наименование местонахождения этого подразделения.

4. Требования в уставный фонд банка

Запрещается использовать для формирования уставного фонда банка бюджетные средства, если такие средства имеют другое целевое назначение, средства, полученные в кредит и под залог, а также увеличивать уставный фонд банка для покрытия убытков.

5. Требования к уставу банка

Устав банка составляется с учетом положений законов, которыми установлены требования к уставу определенной организационно-правовой формы, а также с учетом специальных требований, определенных Законом Украины "О банках и банковской деятельности". Так, согласно ст. 16 этого Закона устав банка обязательно должен содержать следующую информацию:

1) наименование банка;

2) его местонахождение;

3) организационно-правовая форма;

4) виды деятельности, которые намеревается осуществлять банк;

5) размер и порядок формирования уставного капитала банка, видах акций банка, их номинальная стоимость, формы выпуска акций (документарная или бездокументарная), количество акций, приобретаемых акционерами;

6) структура управления банком, органы управления, их компетенция и порядок принятия решений;

7) порядок реорганизации и ликвидации банка в соответствии с требованиями Закона;

8) порядок внесения изменений и дополнений в устав банка;

9) размер и порядок образования резервов, других общих фондов банка;

10) порядок распределения прибыли и покрытия убытков;

11) положение об аудиторской проверке банка;

12) положения об органах внутреннего аудита банка.

Государственная регистрация банков осуществляется Национальным банком Украины.

Порядок государственной регистрации банков устанавливается Национальным банком Украины в соответствии с требованиями Закона. На сегодняшний день государственная регистрация НБУ коммерческих банков осуществляется согласно Положению о порядке создания и государственной регистрации банков, открытия их филиалов, представительств, отделений, утвержденного постановлением Правления Национального банка Украины N 375 от 31.08.2001 г.

6. Лицензирование банков

Согласно ст. 19 Закона Украины "О банках и банковской деятельности" банк имеет право осуществлять банковскую деятельность только после получения банковской лицензии.

Без получения банковской лицензии не разрешается осуществлять одновременно деятельность по привлечению вкладов и других средств, подлежащих возврату, и предоставлению кредитов, а также вести счета. Лица, виновные в осуществлении банковской деятельности без банковской лицензии, несут уголовную, гражданскую или административную ответственность согласно законам Украины.

Банковская лицензия предоставляется Национальным банком Украины на основании ходатайства банка при наличии документов, подтверждающих:

- Наличие уплаченного и зарегистрированного подписного капитала банка в размере, устанавливаемом настоящим Законом;

- Обеспеченность банка надлежащим банковским оборудованием, компьютерной техникой, программным обеспечением, помещениями в соответствии с требованиями Национального банка Украины;

- Наличие как минимум трех человек, назначенных членами правления (совета директоров) банка, которые имеют соответствующее образование и опыт, необходимый для управления банком.

Национальный банк Украины может отказать в предоставлении лицензии, если указанные в настоящей статье условия не выполнены банком в течение одного года с даты государственной регистрации банка. В таком случае государственная регистрация банка отменяется и банк ликвидируется.

Решение о предоставлении банковской лицензии или об отказе в ее предоставлении принимается Национальным банком Украины в течение одного месяца со дня получения полного пакета документов, указанных в этой статье.

Банковская лицензия не может передаваться третьим лицам.

Порядок лицензирования банков и выдачи им отдельных разрешений устанавливается Национальным банком Украины. На сегодняшний день эти отношения регулируются Положением о порядке выдачи банкам банковских лицензий, письменных разрешений и лицензий на выполнение отдельных операций, утвержденным постановлением Правления Национального банка Украины от 17.07.2001 г. N 275.