§ 58.1. Банковские операции и их виды

Согласно Закону Украины "О банках и банковской деятельности" от 7 декабря 2000 банк - это юридическое лицо, имеющее исключительное право на основании лицензии Национального банка Украины осуществлять в совокупности следующие операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц и размещение указанных средств от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. От банков следует отличать финансовые учреждения - юридические лица, которые проводят одну или несколько операций, которые могут выполняться банками, за исключением привлечения вкладов.

Банковская система Украины состоит из Национального банка Украины и других банков, созданных и действующих на территории Украины в соответствии с законом.

Центральным банком Украины, особым центральным органом государственного управления является Национальный банк Украины. Его юридический статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации определяются Конституцией Украины, Законом Украины "О Национальном банке Украины" от 20 мая 1999 р1.

Согласно Конституции Украины основной функцией Национального банка является обеспечение стабильности денежной единицы Украины.

Кроме того, Национальный банк выполняет следующие функции:

- В соответствии с разработанными Советом Национального банка Украины Основных принципов денежно-кредитной политики определяет и проводит денежно-кредитную политику;

- Монополька осуществляет эмиссию национальной валюты Украины и организует ее обращение;

- Выступает кредитором последней инстанции для банков и организует систему рефинансирования;

- Устанавливает для банков правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, защиты информации, средств и имущества;

- Организует создание и методологически обеспечивает систему денежно-кредитной и банковской статистической информации и статистики платежного баланса;

- Определяет систему, порядок и формы платежей, в том числе между банками;

- Определяет направления развития современных электронных банковских технологий, создает, координирует и контролирует создание электронных платежных средств, платежных систем, автоматизации банковской деятельности и средств защиты банковской информации;

- Осуществляет банковское регулирование и надзор;

- Ведет Реестр банков, их филиалов и представительств, валютных бирж, осуществляет лицензирование банковской деятельности и операций в предусмотренных законами случаях;

- Составляет платежный баланс, осуществляет его анализ и прогнозирование;

- Представляет интересы Украины в центральных банках других государств, международных банках и других кредитных учреждениях, где сотрудничество осуществляется на уровне центральных банков;

- Осуществляет в соответствии с определенными специальным законом полномочиями валютное регулирование, определяет порядок осуществления платежей в иностранной валюте, организует и осуществляет валютный контроль за коммерческими банками и другими кредитными учреждениями, получившими лицензию Национального банка на осуществление операций с валютными ценностями;

- Обеспечивает накопление и хранение золотовалютных резервов и осуществление операций с ними и банковскими металлами;

- Анализирует состояние денежно-кредитных, финансовых, ценовых и валютных отношений;

- Организует инкассацию и перевозку банкнот, монет и других ценностей, выдает лицензии на право инкассации и перевозки банкнот, монет и других ценностей;

- Реализует государственную политику по вопросам защиты государственных секретов в системе Национального банка;

- Участвует в подготовке кадров для банковской системы Украины;

- Осуществляет другие функции в финансово-кредитной сфере в пределах своей компетенции, определенной законом.

Банки в Украине могут функционировать как универсальные или как специализированные. По специализации банки могут быть сберегательными, инвестиционными, ипотечными, расчетными (клиринговыми) 1.

Банки в Украине создаются в форме акционерного общества, общества с ограниченной ответственностью или кооперативного банка.

Законодательство о хозяйственных обществах распространяется на банки в части, не противоречащей Закону Украины "О банках и банковской деятельности".

Определенные особенности правового статуса имеют государственные банки, т. е. банки, сто процентов уставного капитала которых принадлежит государству.

Государственный банк учреждается по решению Кабинета Министров Украины. При этом в законе о Государственном бюджете Украины на соответствующий год предусматриваются расходы на формирование уставного капитала государственного банка. Кабинет Министров Украины обязан получить положительное заключение Национального банка Украины о намерении учредить государственный банк. Получение заключения Национального банка Украины является обязательным также в случае ликвидации (реорганизации) государственного банка, за исключением его ликвидации вследствие неплатежеспособности.

Банк приобретает статус специализированного банка в случае, если более 50 процентов его активов являются активами одного типа. Банк приобретает статус специализированного сберегательного банка в случае, если более 50 процентов его пассивов являются вкладами физических лиц.

Устав и деятельность государственного банка должны отвечать требованиям настоящего Закона, других законов Украины и нормативно-правовых актов Национального банка Украины.

Устав государственного банка утверждается постановлением Кабинета Министров Украины.

Государство осуществляет и реализует полномочия владельца относительно акций (паев), принадлежащих ему в уставном капитале государственного банка, через органы управления государственного банка.

Органами управления государственного банка являются наблюдательный совет и правление банка.

Органом контроля государственного банка является ревизионная комиссия, персональный и количественный состав которой определяются наблюдательным советом государственного банка.

Особый порядок создания установлено законом для кооперативного банка (ст. 8 Украина Закона "О банках и банковской деятельности") и банка с иностранным капиталом, то есть банка, в котором доля капитала, принадлежащего хотя бы одному нерезиденту, превышает 10 процентов (ст. 2 Закона).

Государственную регистрацию банков осуществляет Национальный банк Украины в соответствии с требованиями Закона Украины "О банках и банковской деятельности" и нормативно-правовых актов Национального банка Украины.

Уполномоченные учредителями банка лица представляют Национальному банку Украины для государственной регистрации следующие документы:

1) заявление о регистрации банка;

2) учредительный договор (кроме государственного банка);

3) устав банка;

4) решение о создании банка (протокол учредительного собрания) или постановление Кабинета Министров Украины о создании государственного банка;

5) бизнес-план, определяющий виды деятельности, которые банк планирует осуществлять в ближайший год, и стратегию деятельности банка на ближайшие три года согласно установленным Национальным банком Украины требованиям;

6) информацию о финансовом состоянии участников, которые будут иметь существенное участие в банке. В случае если учредителем банка является юридическое лицо, предоставляется информация о членах совета директоров и лиц, имеющих существенное участие в этом юридическом лице;

7) бухгалтерскую и финансовую отчетность за последние четыре отчетных периода (квартала) - для участников - юридических лиц, которые будут иметь существенное участие в банке, справку Государственной налоговой администрации Украины о доходах за последний отчетный период (год) - для участников - физических лиц, иметь существенное участие в банке;

8) сведения о количественном составе наблюдательного совета, правления (совета директоров), ревизионной комиссии;

9) копию платежного документа о внесении платы за регистрацию банка, устанавливается Национальным банком Украины;

10) нотариально заверенные копии учредительных документов участников, которые являются юридическими лицами и будут иметь существенное участие в банке;

11) копии отчета о проведении открытой подписки на акции - для банка, учреждаемого в форме открытого акционерного общества;

12) сведения о профессиональной пригодности и деловой репутации председателя и членов правления (совета директоров) и главного бухгалтера банка.

Национальный банк Украины в недельный срок с даты представления документов для государственной регистрации банка открывает временный счет для накопления подписных взносов учредителей и других участников банка.

Решение о государственной регистрации банка или об отказе в государственной регистрации банка принимает Национальный банк Украины не позднее 3-месячного срока с момента подачи полного пакета документов, указанных в ст. 17 Закона.

Национальный банк Украины может требовать от заявителя исправления недостатков в представленных документах.

Регистрация банков осуществляется путем внесения соответствующей записи в Государственный реестр банков, после чего банк приобретает статус юридического лица.

Национальный банк Украины выдает банку свидетельство о его государственной регистрации по установленной им форме.

При наличии оснований, указанных в ст. 18 Закона Украины "О банках и банковской деятельности", Национальный банк может отказать в государственной регистрации банка.

Банк имеет право осуществлять банковскую деятельность только после получения банковской лицензии.

Без получения банковской лицензии не разрешается осуществлять одновременно деятельность по привлечению вкладов и других средств, подлежащих возврату, и предоставлению кредитов, а также вести счета. Лица, виновные в осуществлении банковской деятельности без банковской лицензии, несут уголовную, гражданскую или административную ответственность согласно законам Украины.

Банковская лицензия предоставляется Национальным банком Украины на основании ходатайства банка при наличии документов, подтверждающих:

- Наличие уплаченного и зарегистрированного подписного капитала банка в размере, устанавливаемом законом;

- Обеспеченность банка надлежащим банковским оборудованием, компьютерной техникой, программным обеспечением, помещениями в соответствии с требованиями Национального банка Украины;

- Наличие как минимум трех лиц, назначенных членами правления (совета директоров) банка, имеющих соответствующее образование и опыт, необходимый для управления банком.

Национальный банк Украины может отказать в предоставлении лицензии, если указанные в настоящей статье условия банк не выполнил в течение одного года с даты государственной регистрации банка. В таком случае государственная регистрация банка отменяется и банк ликвидируется.

Решение о предоставлении банковской лицензии или об отказе в ее предоставлении принимается Национальным банком Украины в течение одного месяца со дня получения полного пакета документов, указанных в настоящей статье.

Банковская лицензия не может передаваться третьим лицам.

На основании банковской лицензии банки имеют право осуществлять следующие банковские операции:

1) прием вкладов (депозитов) от юридических и физических лиц;

2) открытие и ведение текущих счетов клиентов и банков-корреспондентов, в том числе перевод денежных средств с этих счетов с помощью платежных инструментов и зачисление средств на них;

3) размещение привлеченных средств от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск (ч. 1 ст. 47 Закона Украины "О банках и банковской деятельности").

Банк, кроме указанных операций, имеет право осуществлять следующие операции и сделки:

1) операции с валютными ценностями;

2) эмиссию собственных ценных бумаг;

3) организацию покупки и продажи ценных бумаг по поручению клиентов;

4) осуществление операций на рынке ценных бумаг от своего имени (включая андеррайтинг);

5) предоставление гарантий и поручительств и других обязательств от третьих лиц, которые предусматривают их выполнение в денежной форме;

6) приобретение права требования на выполнение обязательств в денежной форме за поставленные товары или предоставленные услуги, принимая на себя риск выполнения таких требований и прием платежей (факторинг);

7) лизинг;

8) услуги по ответственному хранению и предоставлению в аренду сейфов для хранения ценностей и документов;

9) выпуск, покупку, продажу и обслуживание чеков, векселей и других оборотных платежных инструментов;

10) выпуск банковских платежных карточек и осуществление операций с использованием этих карточек;

11) оказание консультационных и информационных услуг по банковским операциям (ч. 2 ст. 47 Закона).

Операции, определенные пунктами 1-3 ч. 1 ст. 47, относятся к исключительно банковским операциям, осуществлять которые в совокупности разрешается только юридическим лицам, имеющим банковскую лицензию. Другие юридические лица имеют право осуществлять операции, определенные пунктами 2 и 3 ч. 1 ст. 47, на основании лицензии на осуществление отдельных банковских операций, а другие операции и сделки, предусмотренные настоящей статьей, они могут осуществлять в порядке, определенном законами Украины.

При условии получения письменного разрешения Национального банка Украины банки также имеют право осуществлять следующие операции:

1) осуществление инвестиций в уставные фонды и акции других юридических лиц;

2) осуществление выпуска, обращения, погашения (распространения) государственной и другой денежной лотереи;

3) перевозка валютных ценностей и инкассацию средств;

4) операции по поручению клиентов или от своего имени: с инструментами денежного рынка;

с инструментами, базирующимися на обменных курсах и процентах, с финансовыми фьючерсами и опционами;

5) доверительное управление средствами и ценными бумагами по договорам с юридическими и физическими лицами;

6) депозитарную деятельность и деятельность по ведению реестров владельцев именных ценных бумаг.

Национальный банк Украины устанавливает порядок предоставления банкам разрешения на осуществление операций, определенных пунктами 1-4 ч. 2 ст. 47 Закона. Разрешение предоставляется, если:

1) уровень регулятивного капитала банка отвечает требованиям Национального банка Украины, что подтверждается независимым аудитором;

2) банк не является объектом применения мер воздействия;

3) банком представлен план, по которому он будет осуществлять такую деятельность, и этот план одобрен Национальным банком Украины;

4) Национальный банк Украины пришел к выводу, что банк имеет достаточные финансовые возможности и соответствующих специалистов для осуществления такой деятельности.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Украины.

Национальный банк Украины имеет право установить специальные требования, включая требования по повышению уровня регулятивного капитала банка или других экономических нормативов, относительно определенного вида деятельности, предусмотренного в ст. 47 Закона.

Коммерческие банки самостоятельно устанавливают процентные ставки и комиссионное вознаграждение за свои операции.