Банк не вправе отказать в открытии счета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и предоставленной ему лицензией, кроме случаев, когда банк не имеет возможности принять на банковское обслуживание или если такой отказ допускается законом или банковскими правилами.
В случае необоснованного уклонения банка от заключения договора банковского счета клиент имеет право на защиту в соответствии с настоящим Кодексом.
Договор банковского счета заключается двумя путями: либо заключения и подпись договора как единого документа, или без такого документа. Отсутствие договора банковского счета как единого документа не означает отсутствия договорных отношений. Подача заявления об открытии счета является офертой, а позволяя подпись руководителя банка - акцептом.
Документы на открытие всех банковских счетов предприятий лично подают в банк лица, которые имеют право первой и второй подписей и полномочия которых проверяются уполномоченным работником банка. В случае изменения лица (лиц), которое (которые) имеет право подписи, вновь назначенное лицо (лица) должен лично подать в банк карточки с образцами подписи и предъявить паспорт. Если среди лиц, имеющих право первой или второй подписи, иностранцы или лица без гражданства, которые временно находятся на территории Украины, то указанные лица обязаны дополнительно подать документы, подтверждающие законность их пребывания на территории Украины, а в случаях, предусмотренных действующим законодательством Украины, - разрешение на трудоустройство, выданное Государственным центром занятости Министерства труда и социальной политики Украины или по его поручению соответствующими центрами занятости Автономной Республики Крым, областей, городов Киева и Севастополя, если иное не предусмотрено законами и международными договорами Украины. Копии указанных документов остаются в деле с юридическим оформлением.
Основанием для открытия счетов физическим лицам являются: а) для граждан Украины, которые постоянно проживают в Украине - паспорт гражданина Украины, для несовершеннолетних, которым не исполнилось 16 лет, - свидетельство о рождении; постоянно проживают за границей - паспорт гражданина Украины для выезда за границу , служебный или дипломатический паспорт Украины; б) для иностранных граждан, которые постоянно проживают в Украине, - паспортный документ с отметкой о наличии разрешения на постоянное проживание; временно находятся в Украине - паспортный документ (для граждан государств, с которыми заключены международные договоры на взаимные безвизовых поездках), паспортный документ при наличии соответствующей визы, паспортный документ с отметкой о наличии разрешения на трудоустройство или отметкой об обучении. Кроме того, паспортные документы этих граждан должны быть зарегистрированы в пункте пропуска через государственную границу Украины (проставляется отметка «Въезд») и органах внутренних дел (проставляется соответствующий штамп 4 в случае продления срока пребывания в Украине) в порядке, установленном Правилами в ' въезда иностранцев в Украину, их выезда из Украины и транзитного проезда через ее территорию, утвержденных постановлением Кабинета Министров Украины от 29 декабря 1995
Физические лица, открывающие счета на свое имя, на имя несовершеннолетних или на имя другого физического лица по доверенности, должны предъявить уполномоченному работнику банка паспорт или документ, его заменяющий, а также справку налогового органа о присвоении идентификационного номера. При открытии счета лично несовершеннолетним лицом, которому не исполнилось 16 лет, он представляет свидетельство о рождении и справку с образцом своей подписи, выданную учебным заведением, где учится, или карточку с образцом подписи, заверенную в установленном законодательством порядке. Кроме того, счет может быть открыт в присутствии одного из родителей с представлением паспорта и свидетельства о рождении несовершеннолетнего лица. Банки открывают текущие счета субъектам предпринимательской деятельности в течение десяти календарных дней после получения банком полного пакета документов на открытие счетов. Уполномоченный работник банка в присутствии лиц, которые открывают счета, делает копии страниц паспорта (содержащих последнее фото, фамилию и имя, информацию о дате выдачи и орган, выдавший паспорт, а при наличии - информацию о постоянном месте жительства гражданина) или документа, который его заменяет. При открытии счета физическому лицу уполномоченный работник банка, кроме копии соответствующих страниц паспорта или документа, который его заменяет, делает копию справки о присвоении ему идентификационного номера. Эти копии хранятся в деле по юридическому оформлению. В случае открытия счета иностранному гражданину дополнительно снимаются копии страниц его паспортного документа соответствующими отметками, подтверждающих законность его пребывания на территории Украины.
Для открытия текущих счетов и текущих бюджетных счетов предприятия подают учреждениям банков такие документы:
а) заявление на открытие счета установленного образца. Заявление подписывают руководитель и главный бухгалтер предприятия. Если в штате нет должности главного бухгалтера или другого должностного лица, на которое возложена функция ведения бухгалтерского учета и отчетности, то заявление подписывает только руководитель;
б) копию свидетельства о государственной регистрации в органе исполнительной власти, другом органе, уполномоченном осуществлять государственную регистрацию, заверенную нотариально или органом, который выдал свидетельство о государственной регистрации (кроме бюджетных учреждений и организаций).
Для открытия текущих счетов и текущих бюджетных счетов предприятия подают учреждениям банков такие документы:
а) заявление на открытие счета установленного образца. Заявление подписывают руководитель и главный бухгалтер предприятия. Если в штате нет должности главного бухгалтера или другого должностного лица, на которое возложена функция ведения бухгалтерского учета и отчетности, то заявление подписывает только руководитель;
б) копию свидетельства о государственной регистрации в органе исполнительной власти, другом органе, уполномоченном осуществлять государственную регистрацию, заверенную нотариально или органом, который выдал свидетельство о государственной регистрации (кроме бюджетных учреждений и организаций);
в) копию надлежащим образом зарегистрированного устава (положения), заверенную нотариально или регистрирующим органом (кроме положений, которые утверждаются постановлениями Кабинета Министров Украины или указами Президента Украины). Учреждение банка, в котором открываются текущие счета, ставит отметку об открытии такого счета на том экземпляре устава (положения), на котором стоит оригинал отметки о взятии предприятия на учет в налоговом органе, после чего этот экземпляр возвращается владельцу счета;
г) копию документа, подтверждающего взятие предприятия на налоговый учет, заверенную налоговым органом, нотариально или уполномоченным работником банка;
г) карточку с образцами подписей лиц, которым в соответствии с действующим законодательством или учредительными документами предприятия предоставлено право распоряжения счетом и подписи расчетных документов, заверенную нотариально или вышестоящей организацией в установленном порядке. В карточку включается также образец оттиска печати, присвоенной предприятию;
д) копию справки о внесении предприятия в Единый государственный реестр предприятий и организаций Украины, засвидетельствованную нотариально или органом, который выдал справку, или уполномоченным работником банка;
е) копию страхового свидетельства, подтверждающего регистрацию предприятия в Фонде социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний Украины как плательщика социальных страховых взносов, удостоверенную нотариально или органом, который его выдал, или уполномоченным работником банка.
При открытии текущих счетов обособленным подразделениям предприятий в учреждение банка, в котором открывается текущий счет обособленному подразделению, представляются следующие документы:
а) заявление на открытие текущего счета установленного образца. Заявление подписывают руководитель и главный бухгалтер обособленного подразделения. Если в штате нет должности главного бухгалтера или другого должностного лица, на которое возложена обязанность по ведению бухгалтерского учета и отчетности, то заявление подписывает только руководитель;
б) копия справки о внесении обособленного подразделения в Единый государственный реестр предприятий и организаций Украины, заверенная нотариально или органом, который выдал соответствующую справку, или уполномоченным работником банка;
в) копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица в органы государственной исполнительной власти, другом органе, уполномоченном осуществлять государственную регистрацию, заверенная нотариально или органом, который выдал свидетельство о государственной регистрации;
г) копия надлежащим образом оформленного положения об обособленном подразделении, заверенная нотариально или органом, создавшим обособленное подразделение;
г) карточка с оттиском печати и образцами подписей должностных лиц подразделения, которым согласно действующему законодательству и соответствующими документами предприятия предоставлено право распоряжения счетом и подписи расчетных документов. Образцы подписей и полномочия должностных лиц заверяются нотариально или руководителем предприятия-юридического лица, в состав которого входит обособленное подразделение;
д) ходатайство предприятия или соответствующего органа приватизации (относительно структурных подразделений, которые выделяются в процессе приватизации) в банк, в котором открывается текущий счет обособленному подразделению, об открытии счета, с указанием местонахождения предприятия, его идентификационного кода, номера текущего счета и банка, в котором он открыт, а также налогового органа, в котором предприятие стоит на учете;
е) справка о регистрации в органах Пенсионного фонда Украины;
е) копии документов о постановке на налоговый учет юридического лица, создавшего обособленное подразделение, и отделенного подразделения (от налогового органа по местонахождению этого подразделения), заверенные налоговым органом, нотариально или уполномоченным работником банка;
ж) копию страхового свидетельства, подтверждающего регистрацию юридического лица в Фонде социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний Украины как плательщика социальных страховых взносов (если обособленное подразделение расположено на другой территории, чем юридическое лицо, и осуществляет расчеты по оплате труда самостоятельно - копию страхового свидетельства, подтверждающего регистрацию обособленного подразделения в этом Фонде как плательщика социальных страховых взносов), заверенную нотариально или органом, который его выдал, или уполномоченным работником банка.
Предприятия, действующие на основании только учредительного договора, вместо устава, представляют нотариально заверенную копию учредительного договора.
В случае необоснованного уклонения банка от заключения договора банковского счета клиент вправе выставить ему требования, предусмотренные ГК.